Szkolenia Księgowego
...konkretnie i na temat!

DZIEŃ PIERWSZY - Podatek VAT

Prowadzący: Pan Tomasz Piekielnik

1. Zmiany na 2010 w podatku VAT wynikające z tzw. "paczki VAT"
2. Dostosowanie do nowej klasyfikacji PKWiU
3. Nowe regulacje przy miejscu świadczenia usług
4. Usługi świadczone na rzecz podatników
5. Definicja stałego miejsca prowadzenia działalności
6. Możliwość "przenoszenia" miejsca świadczenia usług
7. Usługi świadczone na rzecz podmiotów niebędących podatnikami
8. Szczególne miejsce świadczenia usług (usługi nieruchomościowe, cateringowe, niematerialne i telekomunikacyjne, wynajem )
9. Nieodpłatne przekazania i świadczenie usług
10. Nowe regulacje dotyczące informacji podsumowującej
11. Terminy składania
12. Rozszerzenie zakresu transakcji w informacji podsumowującej
13. Pozostałe zmiany wynikające z implementacji przepisów dyrektyw
14. Aktualne zagadnienia oraz pozostałe istotne kwestie w podatku VAT
15. Faktury VAT, faktury korygujące - obowiązki, obowiązek posiadania potwierdzenia odbioru korekty faktury
16. Rozliczenie aportu w podatku VAT
17. Opodatkowanie premii pieniężnych - zmiana stanowiska organów podatkowych
18. Zasady ubiegania się o zwrot VAT zapłaconego w innym państwie UE
19. Aktualne zagadnienia
20. Premie pieniężne
21. Samochód osobowy
22. Zaniechane inwestycje, a obowiązek dokonania korekty VAT
23. Pytania i dyskusja

DZIEŃ DRUGI - Podatek CIT

Prowadzący: Pan Tomasz Piekielnik

1. Podatnik, rok podatkowy, zmiana roku podatkowego, zamknięcie ksiąg
2. Przychody - kwoty otrzymane, nieodpłatne i częściowo odpłatne świadczenia - gwarancje, poręczenia
3. Moment rozpoznania przychodów
4. Czynności refakturowania
5. Koszty uzyskania przychodów
6. Praktyczne rozpoznanie kosztów i ich ujęcie w czasie
7. Rozpoznanie zaniechanych inwestycji
8. Kary umowne, odszkodowania jako koszt podatkowy
9. Wyłączenia z kosztów - art. 16
10. Wyjazdy integracyjne, spotkania okolicznościowe oraz związków zawodowych
11. Różnice kursowe rozliczane metodą podatkową
12. Amortyzacja (metody, stawki indywidualne, optymalizacja)
13. Tzw. thin capitalization - restrykcje niedostatecznej kapitalizacji
14. Ceny transferowe - obowiązek sporządzania dokumentacji, metody szacowania zysków
15. Opodatkowanie podatkiem u źródła (należności licencyjne, odsetki)
16. Podsumowanie aktualnych zagadnień i zmian w roku 2009/2010
17. Przychód z tytułu przekształcenia w spółkę osobową
18. Fundusz szkoleniowy
19. Prace rozwojowe
20. Zmiana definicji małego podatnika
21. Amortyzacja jednorazowa
22. Nowe deklaracje w podatku CIT (m.in. CIT-10Z, CIT-6R,
23. Służbowy samochód, a użytek prywatny

Łódź: Leasing operacyjny i finansowy w rachunkowości i prawie podatkowym - w ujęciu praktycznym (2 dni)

Warszawa: Podatek u źródła- transakcje krajowe i zagraniczne

Bydgoszcz: Podatek dochodowy od osób prawnych CIT 2010 - aktualne problemy, nowelizacje

Kraków: Podmioty powiązane oraz dokumentacja cen transferowych