Szkolenia Księgowego
...konkretnie i na temat!

1. Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów:
   • wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów - pojęcie i zasady ustalania miejsca opodatkowania dostawy towarów
   • czynności zrównane i wyłączenia z WDT
   • moment powstania obowiązku podatkowego
   • wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów - magazyn konsygnacyjny
   • podstawa opodatkowania
   • zastosowanie stawki 0% VAT w wewnątrzwspólnotowej dostawie towarów
   • dokumentowanie WDT- dowody potwierdzające wywóz towaru poza granice Polski
   • rabaty i zaliczki w WDT
   • obowiązki ewidencyjne i rejestracyjne podatnika
   • deklaracje VAT-UE i VAT-UEK - problemy sprawozdawcze
   • konsekwencje braku aktywności VIES kontrahenta zagranicznego oraz możliwości jego potwierdzenia
   • korygowanie WDT - brak dokumentów potwierdzających WDT pod kątem zastosowania stawki VAT
   • reklamacje, zwroty, niedobory, nadwyżki, naprawy towarów itp.
   • metody liczenia podatku należnego w przypadku braku dokumentów dających stawkę 0% VAT
   • wywóz próbek i prezentów o niewielkiej wartości
   • faktura korygująca w WDT
   • usługi związane bezpośrednio z WDT
   • przeliczanie waluty obcej
   • § 10 rozporządzenia Ministra w sprawie wykonania niektórych przepisów ustawy o podatku od towarów i usług - stawka 0 % podatku VAT
   • wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów a eksport towarów
2. Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów:
   • pojęcie wewnatrzwspólnotowego nabycia towarów,
   • miejsce opodatkowania WNT
   • czynności zrównane i wyłączenia z WNT
   • WNT - magazyn konsygnacyjny
   • rozliczanie WNT - obowiązek podatkowy, kursy walut
   • podstawa opodatkowania WNT
   • zaliczka i rabaty w WNT oraz zasady korygowania WNT
   • reklamacje, zwroty, niedobory, nadwyżki, naprawy towarów itp.
   • stawki VAT w innych krajach UE - wpływ na WNT
   • nabycie środków trwałych od osoby fizycznej niebędącej podatnikiem VAT w UE
   • wywóz prezentów i próbek o niewielkiej wartości
   • usługi związane bezpośrednio z WNT - wpływ na podstawę opodatkowania
   • obowiązki dokumentacyjne - faktura wewnętrzna, faktura korygująca, nota korygująca
   • deklaracje VAT-UE i VAT-UEK - problemy sprawozdawcze
3. Wewnątrzwspólnotowe transakcje trójstronne - procedura uproszczona
4. Omówienie zmian w zakresie rozliczeń WDT i WNT obowiązujących w VAT od 01.12.2008r., 01.01.2009r. oraz 01.01.2010r.
5. Omówienie ważniejszych zmian w podatku VAT obowiązujących od 01 stycznia 2010r.:
   • import usług,
   • nowe regulacje w zakresie miejsca świadczenia usług
   • nowe zasady składani deklaracji
   • nowe zasady ubiegania się o zwrot zapłaconego podatku na terytorium państw członkowskich Wspólnoty Europejskiej,
   • zmiana limitu uprawniającego do zwolnienia podmiotowego
6. Panel dyskusyjny

Łódź: Leasing operacyjny i finansowy w rachunkowości i prawie podatkowym - w ujęciu praktycznym (2 dni)

Warszawa: Podatek u źródła- transakcje krajowe i zagraniczne

Bydgoszcz: Podatek dochodowy od osób prawnych CIT 2010 - aktualne problemy, nowelizacje

Kraków: Podmioty powiązane oraz dokumentacja cen transferowych